中信證券股份有限公司
(資料圖)
關于福建星網銳捷通訊股份有限公司分拆所屬子公司
銳捷網絡股份有限公司至創業板上市
福建星網銳捷通訊股份有限公司（以下簡稱“公司”、“上市公司”、“星網
銳捷”）將其所屬子公司銳捷網絡股份有限公司（以下簡稱“銳捷網絡”）分拆至
深圳證券交易 所（以下 簡稱“深交 所”）創 業板上市（ 以下簡稱 “本次分 拆上
市”、“本次分拆”），中信證券股份有限公司作為本次分拆上市的獨立財務顧
問 ， 根 據 中 國 證 監 會 《 上 市 公司 分 拆 規 則 （ 試 行 ） 》（ 以 下 簡 稱 “ 《 分 拆 規
則》”），對本次分拆后上市公司核心資產與業務的獨立經營狀況及持續經營能
力、銳捷網絡是否發生對上市公司權益有重要影響的資產和財務狀況變化、銳捷網
絡是否存在其他對上市公司股票價格產生較大影響的重要信息以及上市公司是否依
法履行相關信息披露義務等持續督導事項進行了專項核查，發表核查意見如下：
一、本次分拆上市概況
于分拆子公司銳捷網絡股份有限公司至創業板上市的預案》等本次分拆上市相關議
案；2020 年 9 月 11 日，公司召開第五屆董事會第二十六次會議，審議通過了《關
于分拆子公司銳捷網絡股份有限公司至創業板上市的預案（修訂稿）》等本次分拆
上市相關議案；2020 年 9 月 28 日，公司召開 2020 年第一次臨時股東大會，審議
通過了《關于分拆子公司銳捷網絡股份有限公司至創業板上市的預案（修訂稿）》
等本次分拆上市相關議案。星網銳捷對上述事項均及時履行了信息披露義務。
限公司首次公開發行股票并在創業板上市申請文件的通知》（深證上審〔2020〕
議，審議同意銳捷網絡本次發行上市（首發）；2022 年 9 月 15 日，銳捷網絡收到
中國證監會《關于同意銳捷網絡股份有限公司首次公開發行股票注冊的批復》（證
監許可〔2022〕2002 號）；2022 年 11 月 21 日，銳捷網絡于深交所創業板上市。
二、上市公司核心資產與業務的獨立經營狀況及持續經營能力
上市公司和銳捷網絡均擁有獨立、完整、權屬清晰的經營性資產；建立了獨立
的財務部門和財務管理制度，并對其全部資產進行獨立登記、建賬、核算、管理。
銳捷網絡的組織機構獨立于控股股東和其他關聯方，上市公司和銳捷網絡各自具有
健全的職能部門和內部經營管理機構，該等機構獨立行使職權，亦未存在銳捷網絡
與上市公司及上市公司控制的其他企業機構混同的情況。上市公司不存在占用、支
配銳捷網絡的資產或干預銳捷網絡對其資產進行經營管理的情形，也不存在機構混
同的情形，上市公司和銳捷網絡均保持資產、財務和機構獨立。
上市公司與銳捷網絡資產相互獨立完整，在財務、機構、人員、業務等方面均
保持獨立，分別具有完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的能力，在獨立性方
面不存在其他嚴重缺陷。銳捷網絡在創業板上市未對上市公司其他業務板塊的獨立
經營運作構成任何不利影響，不影響上市公司保持獨立性，符合相關法律、法規、
規章、規范性文件和《分拆規則》的要求。
分拆上市后，上市公司仍是銳捷網絡的控股股東，銳捷網絡仍納入合并財務報
表，上市公司可繼續從銳捷網絡的未來增長中獲益；同時，銳捷網絡分拆上市后進
一步拓寬了融資渠道，提高了上市公司整體融資效率，降低了整體資產負債率，增
強了上市公司的綜合實力。
星網銳捷分拆所屬子公司銳捷網絡上市后，星網銳捷繼續保持了獨立性，未因
分拆影響其持續經營能力。
三、分拆上市后對上市公司權益有重要影響的資產和財務狀況變化情況
（一）主要財務數據
單位：元
主要會計數據
營業收入 15,740,570,057.82 13,548,675,867.07 16.18%
歸屬于上市公司股東的凈利潤 576,059,357.43 541,538,447.52 6.37%
歸屬于上市公司股東的扣除非經常
性損益的凈利潤
經營活動產生的現金流量凈額 542,576,189.82 449,886,057.69 20.60%
歸屬于上市公司股東的凈資產 6,071,145,954.11 4,692,754,421.68 29.37%
總資產 14,446,104,964.16 11,122,958,343.17 29.88%
（二）主要財務指標
本期比上年同
主要財務指標 2022 年 2021 年
期增減
基本每股收益（元/股） 0.9876 0.9284 6.38%
稀釋每股收益（元/股） 0.9876 0.9284 6.38%
扣除非經常性損益后的基本每股收
益（元/股）
加權平均凈資產收益率（%） 11.44% 12.19% 減少 0.75%
扣除非經常性損益后的加權平均凈
資產收益率（%）
增長 16.18%；歸母凈利潤 57,605.94 萬元，同比增長 6.37%；扣非后歸母凈利潤
分拆主體銳捷網絡經營情況良好，2022 年度實現營業收入 1,132,595.87 萬元，
較上年同比增長 23.26%，歸屬于母公司股東凈利潤為 54,992.64 萬元，較上年同比
增長 20.14%。
上市公司不存在由于本次分拆導致上市公司資產和財務狀況發生重大變化的情
形。
四、對上市公司股票價格產生較大影響情況
截至本核查意見出具日，分拆上市后銳捷網絡沒有發生對星網銳捷股票價格產
生較大影響的情況。
五、上市公司依法履行信息披露情況
上市公司持續督導期內關于銳捷網絡及本次分拆的信息披露符合相關法律、法
規和規范性文件及公司章程的規定，披露的相關信息不存在虛假記載、誤導性陳述
或者重大遺漏。
六、其他重要情況說明
無其他需要說明的重要情況。
七、結論性意見
經核查，本獨立財務顧問認為，星網銳捷在分拆所屬子公司銳捷網絡上市后持
續督導期間符合《分拆規則》相關要求：
（一）本次分拆上市后上市公司保持獨立性，上市公司未因分拆影響其持續經
營能力；
（二）本次分拆上市后銳捷網絡沒有發生對上市公司權益有重要影響的資產和
財務狀況變化；
（三）本次分拆上市后銳捷網絡沒有發生對上市公司股票價格產生較大影響的
情況；
（四）上市公司關于銳捷網絡及本次分拆相關信息的披露符合相關法律、法規
和規范性文件及公司章程的規定，披露的相關信息不存在虛假記載、誤導性陳述或
者重大遺漏。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《中信證券股份有限公司關于福建星網銳捷通訊股份有限公司分拆
所屬子公司銳捷網絡股份有限公司至創業板上市 2022 年持續督導核查意見》之簽字
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項目主辦人：
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盧麗俊 曹文偉
中信證券股份有限公司
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