公司代碼：688553 公司簡稱：匯宇制藥
四川匯宇制藥股份有限公司
四川匯宇制藥股份有限公司全體股東：
【資料圖】
根據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內部
控制規(guī)范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監(jiān)督和專項
監(jiān)督的基礎上，我們對公司2022年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內
部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內部控制進行監(jiān)督。經理層負責組織
領導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內容不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法
律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提
高經營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供
合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，
根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二. 內部控制評價結論
□是 √否
√有效 □無效
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內
部控制重大缺陷。董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保
持了有效的財務報告內部控制。
□是 √否
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務
報告內部控制重大缺陷。
□適用 √不適用
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價結論
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。
指標 占比（%）
納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比 100
納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額之比 100
納入評價范圍的業(yè)務包括公司的研發(fā)項目和核心產品的生產、銷售；納入評價范圍的事項包括治理
結構、組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、資金活動、采購與倉儲、合同管理、生產管理、銷售業(yè)務、研
發(fā)活動、投資活動、內外部信息與溝通等。
銷售業(yè)務、生產經營、采購業(yè)務、研發(fā)活動、投資活動等方面。
在重大遺漏
□是 √否
□是 √否
無
(二). 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業(yè)內部控制規(guī)范體系及其他內部控制監(jiān)管要求，組織開展內部控制評價工作。
□是 √否
公司董事會根據企業(yè)內部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規(guī)
模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確
定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
主營業(yè)務收入/資 錯報金額≥主營業(yè)務收入/ 主營業(yè)務收入/資產總額 錯報金額＜主營業(yè)務收入
產總額 資產總額的 5％ 的 0.5%≤錯報金額<主營 /資產總額的 0.5%
業(yè)務收入/資產總額的 5%
稅前利潤總額 錯報金額≥稅前利潤總額 稅前利潤總額的 0.5%≤錯 錯報金額＜稅前利潤總額
的 5% 報金額<稅前利潤總額的 0.5%
說明:
無
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 （1）發(fā)現(xiàn)公司管理層存在的任何程度的舞弊；
（2）影響收益趨勢的缺陷；
（3）影響關聯(lián)交易總額超過股東批準的關聯(lián)交易額度的缺陷；
（4）外部審計發(fā)現(xiàn)的重大錯報不是由公司首先發(fā)現(xiàn)的；
（5）其他可能影響報表使用者正確判斷的缺陷。
重要缺陷 （1）未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；
（2）對于非常規(guī)或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施，且
沒有相應的補償性控制；
（3）對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財
務報表達到真實、準確的目標。
（4）其他對公司財報產生重要影響的缺陷。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他財務報告相關控制缺陷。
說明：
無
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
主營業(yè)務收入/資 錯報金額≥主營業(yè)務收入/ 主營業(yè)務收入/資產總額 錯報金額＜主營業(yè)務收入
產總額 資產總額的 1％ 的 0.1%≤錯報金額<主營業(yè) /資產總額的 0.1%
務收入/資產總額的 1%
稅前利潤總額 錯報金額≥稅前利潤總額 稅前利潤總額的 1%≤錯報 錯報金額＜稅前利潤總額
的 10% 金額<稅前利潤總額的 1%
說明：
無
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 （1）已經發(fā)現(xiàn)并報告給管理層的重大內部控制缺陷在經過合理的時間后，并未加
以改正；
（2）控制環(huán)境無效；
（3）嚴重的違規(guī)、違紀，且受處罰、警告；
（4）被媒體負面報道，難以恢復聲譽；
（5）決策程序導致的重大失誤；
（6）其他對公司產生重大影響的缺陷。
重要缺陷 （1）未建立反舞弊程序和控制措施；
（2）缺失有效的內部管理與監(jiān)督機制；
（3）決策程序導致的一般性失誤；
（4）關鍵崗位人員流失嚴重；
（5）其他對公司產生重要影響的缺陷。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
說明：
無
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
無
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
報告期內公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
報告期內公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
無
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他內部控制相關重大事項說明
□適用 √不適用
√適用 □不適用
報告期內，公司進一步完善各項管理制度和設計流程梳理，逐步推動精細化經營管理。2023 年公
司將持續(xù)改進并完善內部控制制度，規(guī)范內部控制制度執(zhí)行，加強內部控制監(jiān)督檢查，優(yōu)化內部控制環(huán)
境，提升內控管理水平，通過事前預防、事中控制和事后評估的全閉環(huán)管理，強化內控、有效防范各類
風險，促進公司高效、健康、可持續(xù)發(fā)展。
□適用 √不適用
董事長（已經董事會授權） ：丁兆
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